最新现金管理规范（最新现金管理规范文件）
摘要：
4、库存现金的收支管理规定是什么?... 本篇目录：
违反现金管理的规定有哪些处罚
法律客观：《现金管理暂行条例实施细则》第二十条 开户单位违反《现金管理暂行条例》的，开户银行有权责令其停止违法行为，并视情节轻重给予警告或罚款。
不收现金违反了《人民币管理条例》、《人民银行法》的规定。根据《人民币管理条例》第三条规定，人民币是我国的法定货币，可以用于支付中国境内的一切公共和私人债务，任何单位和个人都不得拒收。
开户单位如有违反现金管理“八不准”的任何一种情况，开户银行可按照《现金管理暂行条例》的规定，有权责令其停止违法活动，并根据情节轻重给予警告或罚款。
《现金管理暂行条例》。根据中国有关法律的规定，企业只能在限额内使用现金支付，除此之外应当通过开户银行进行转账结算。因此企业大额支付现金超过额度的属于违法行为。
坐支现金违反了《现金管理暂行条例》。财务利用账户进行坐支操作的，没有经开户银行审查批准，是属于违法的行为，人民银行可以作出警告的处罚。利用账户进行坐支操作，开户银行应当依照中国人民银行的规定，予以警告或者罚款。
法律依据：《现金管理暂行条例实施细则》第二十条 开户单位如违犯《现金管理暂行条例》，开户银行有权责 令其停止违法活动，并根据情节轻重给予警告或罚款。
现金出纳的管理制度是什么?
1、它是指经管现金的出纳人员不得兼管收入、支出、债权债务账簿的登记工作、稽核工作和会计档案的保管工作；经营收入、支出、债权债务登记工作的会计人员，不得兼管出纳账登记工作、现金的收付工作和现金的保管工作。
2、现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
3、出纳员要自学遵守现金收支的在关规定：一要坚持收支两条线，不得坐收坐支现金。对单位的销货收入（业务收入），应于当日（有特殊情况最迟不超过次日）送存开户银行。
简述现金管理暂行条例对现金开支范围的规定
现金开支范围是指按照国家规定可以使用现金进行结算的范围。国家规定，企业、事业单位和机关、团体、部队除按规定的范围可以使用现金外，应通过开户银行进行转账结算。
法律主观：现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。 要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。
现金管理暂行条例实施细则(1988年9月12日中国人民银行发布) 第一条 为了更好地贯彻执行国务院1988年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。
库存现金的收支管理规定是什么?
(6)支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。 (7)确定需要支付现金的其他支出。 企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外+都要通过银行进行转账结算。
现金收支的日常管理规定 现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。
严禁私设“小金库”和用“白条”抵库 (1)“小金库”，是指不在本单位财会部门列支列收，私自在单位库存之外保存的现金和银行存款。
现金收支管理就是对现金的收、付、存等各环节进行的管理。依据《现金管理暂行条例》，现金管理要求的基本原则是：(1)开户单位库存现金一律实行限额管理。(2)不准擅自坐支现金。
库存现金管理规定第一章第一条为保证公司库存现金安全，规范库存现金管理，提高现金使用效率，加强财务监督，根据《内部会计控制规范-货币资金》、《现金暂行管理条例》等相关法律、法规规定，结合集团实际情况，特制定本规定。
关于现金管理办法的规定
1、财务部门要严格按照国家有关现金和银行结算制度，公司有关财务制度办理现金、银行收支业务。公司业务收入现金、银行支票要即时存入银行所开设的帐户，不得座支现金。
2、开户银行应当加强柜台审查，定期和不定期地对开户单位现金收支情况进行检查，并按规定向当地人民银行报告现金管理情况。一个单位在几家银行开户的，由一家开户银行负责现金管理工作，核定开户单位库存现金限额。
3、按照《现金管理暂行条例》的规定，企业可以在下列范围内支付现金：职工工资、各种工资性津贴。支付给个人的各种奖金。各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出。个人劳务报酬。
现金管理制度规定
1、单位内部的现金管理制度一般包括：钱账分管制度、现金清查制度、保险柜的配备使用制度等几个方面的内容。钱账分管制度。现金出纳和会计记录工作应该适当分离，出纳工作应由专人负责；现金开支审批制度。
2、现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
3、第一条 为改善现金管理，促进商品生产和流通，加强对社会经济活动的监督，制定本条例。
4、按照《现金管理暂行条例》的规定，企业可以在下列范围内支付现金：职工工资、各种工资性津贴。支付给个人的各种奖金。各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出。个人劳务报酬。
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